2019年，荣县被确定为全国农村集体产权制度改革试点县，荣县不断盘活农村资产资源，围绕农村土地、农村生物资产预期收益，结合农村产权抵押融资试点工作，采用农村产权融资目录管理办法，深入开展实施银政合作。目前，已实现农村产权抵押贷款335笔、17184万元，有效破解农业适度规模经营融资瓶颈，农业农村体制改革持续发力。 

　　一、改革背景 

　　作为全国商品粮基地县、产粮大县、现代农业重点县和农产品主产区，各类农业新型经营主体发展较快，不断增加的产业发展，与融资难、融资贵的矛盾愈发凸显，四大问题倒逼改革进行。 

　　（一）融资需求大。荣县现有农业企业220余户（其中：市级龙头企业45户、省级龙头企业10户）、农民专合社420户（其中：市级、省级、国家级专合组织分别为16户、18户、8户）、家庭农场1080户（其中：市级、省级示范场分别为14户、43户）、各类种养销大户6000户、经纪人1500余名，各类经营主体融资需求较大。 

　　（二）融资方式难。一是政策授权不足。蔬菜、水果、苗木、水产等大量农村生物资源由于没有进行确权颁证，自由上市融资受限。二是经营分散、监管难。全县适度规模经营主体数量多、分布广，星罗棋布、四面开花，银行监管难以兼顾。三是农业经营风险高，放贷难。农业生产效益受产品品质、自然环境和市场等因素影响，存在极大不稳定性。银行难以掌控放贷风险，新型经营主体业主难以把握贷款预期产出效益。四是评估无据、怕担责。许多“农”字产权虽然是优质产权，但由于没有明确的价值评估体系，银行想准入为抵押物，却怕承担风险和责任。 

　　（三）融资成本贵。一是评估成本高。按照银行现行政策规定，农村产权都要先进行专业评估才能实现抵押，而专业评估费用却非常高。比如，一笔100万的林权评估，费用高达11万；二是保证金高。多数金融产品一般按5—20%收取保证金；三是利率高。受农业风险高的影响，银行推出的金融产品没有任何优惠，利率普遍较高，全县农业企业的融资年利率10%以上。四是报批成本高。业主要成功实现一笔贷款往往要跑多个部门、经历多项程序，往返多次才能完善相关手续。 

　　（四）银行风险高。银行若放宽农村产权融资准入条件，一旦新型经营主体受市场、自然灾害等因素影响，出现亏损、无力偿贷时，又不可能独自承担风险。 

　　二、做法和亮点 

　　围绕破解长期困扰新型经营主体发展壮大的四大难题，荣县通过制定生物资产预期收益目录，向银行注入风险补偿金、共担风险的方式，探索实施农村产权抵押融资试点。 

　　（一）预期收益放大融资额度，破解贷款抵押不足。探索土地预期收益抵押机制是有效解决土地承包经营权融资抵押不足，培育新型经营主体的有效途径。结合本地实际，邀请经营主体、经纪人、农技人员和物价部门，通过走访、调查、问卷等方式，深度剖析蔬菜、水果、林木、畜禽、水产、花卉等九大类七十六个细项近三年的市场行情、生物周期、生产成本、亩均收益等，形成了《荣县生物资产年收益目录》（以下简称《目录》）。通过《目录》农村生物资产抵押融资额度较以往平均额度放大了2-24倍（以前只有有产权证的林权才能实现抵押融资，现在土地经营权、生物资产、农业生产设施等农村产权均可实现抵押融资），为适度规模户融资发展提供了足值的抵押物，有效破解了农村产权抵押物不足，农业贷款额度不高的问题。自贡市春兰茶业有限公司在2020年上半年，因疫情原因积压了许多成品，造成资金大量积压，加之银行收贷影响，构买鲜叶的资金链断裂，无法收购当地群众鲜叶，这时公司向邮储银行申请了200万元的农村产权抵押融资贷款，在一周之内就下放到位，及时解决了公司生产经营的实际困难，同时，保障了周围9301户农户3万多人茶叶45335亩的鲜叶保价收购。 

　　（二）生物周期引领融资模式，解决贷款周期不活。实行额度授信管理、按时按需借贷，最大限度降低贷款利息，切实增强资金使用效率，有效保障资金安全。坚持农作物生产周期内完成贷款流程原则，参照《目录》，现场评估，实行额度授信管理，贷款主体根据生产需求在授信额度内分批次申请银行放款。金融部门根据发生放款额度和时间，以银行同期基准利率的1.3倍计算贷款利率，并量身订制“惠农产权贷”。对蔬菜、粮油等短期作物，贷款期限可短至3个月；对商品林、水果、生猪养殖等生产周期长的产业，贷款期限可长至5年，依需确定贷款期限，有效减少了贷款利息成本。贷款主体根据自身经济实力，可选择一次性还本付息、按月（季）等额本息还款、按月（季）阶段性等额本息还款、按月（季）付息到期一次性还本还款等四种方式还款，减轻还款压力，极大地提高了家庭农场等新型农业经营主体的贷款积极性。目前，已实现生物资产预期收益抵押贷款335余户、17184万元。 

　　（三）目录管理规范融资行为，化解贷款额度乱象。实行生物资产预期收益目录管理是公正、准确、快速、低成本评估贷款额度，规范融资行为的关键举措。荣县探索从农牧、林业、水务、国土、规建等部门选聘35名经验丰富、业务精湛、素质过硬的中高级专业技术人员，组建农村产权价值评估专家库，为农村产权抵押融资提供免费评估服务。评估时，按抵押产权类别在专家库中随机抽取评估专家，与贷款主体、职能部门、银行，通过实地考察、前景预估，参照《目录》指导价格，客观公正的评估贷款额度，变“弹性审批”为“标准审批”。目前，贷款评估涉及畜牧、水产、林木、果蔬等产业，降低贷款成本50%。 

　　（四）银政合作增强融资保障，防范贷款风险。融资风险可防可控是试点成功的决定性因素。建立村、镇（乡）、县三级联审机制，审查贷款主体资格、资金使用途径，并要求贷款人在贷款银行开设资金专户，用于银行监测资金流水情况，及时把控生产经营状况，从源头控制风险。完善协议担保机制，借款人除以家庭财产和收入作为补充还款来源外，超过20万元以上的贷款，引入政策性担保公司、法人、自然人等方式作为补充担保，从责任连带降低风险。扩大森林、能繁母猪、肉牛等政策性保险覆盖面，推广生猪价格指数保险试点，从政策保障降低风险。构建每年300万元农村产权融资风险补偿金供给长效机制，用于补偿农村产权直接抵押贷款经逾期清收无法收回的损失中应由政府承担的部分。将贷款人提供的土地经营权及所经营的生物资产到行业主管部门进行经营权流转备案，到市场监管部门进行动产抵押备案登记，从法律上保证了银行对抵押物的优先受偿权。 

　　三、改革成效 

　　（一）资产变资本，解决新型经营主体资本不足的问题。新型农业经营主体，特别是适度规模经营户，可用于抵押融资房屋等优良资产往往有限，通过生物资产预期收益目录的制定，有效地将农户土地经营权、生物资产、农业生产设施等转变成抵押融资的资本，作为抵押物实现了融资，为农业产业持续稳定发展给予了更多保障，带动种植、养殖户10.5万户、28万人，带动全县农业产业人均增收3000元以上。贷款融资的产业从单纯的种植、养殖扩展到农产品购销、木材加工等涉农领域。 

　　（二）风险共担制，放大财政支农项目资金的撬动效益。一是撬动了银行投入。通过财政向银行投入风险补偿金，撬动了银行向农业经营主体不低于风险补偿金10倍的授信额度，全县仅农村产权抵押融资试点一个金融产品的授信额就达到8500万元，加之与四川省农业担保有限公司等合作推出的乡村振兴贷款授信额度高达8亿元；二是撬动了社会投入。通过银行放宽农村产权融资的准入条件，更坚定了业主投入农业生产经营的信心，近两年共培育新型农业经营主体1900余户，吸引社会资本60亿元，财政资金投入的效益放大了近8倍。 

　　（三）创新金融产品，增强农村产业吸引资金的羊群效应。通过政府和邮储银行成功合作，试点示范推出“惠农产权贷”，推进农村产权抵押融资，带动了其他金融机构纷纷推出新的惠农金融产品，县政府与省联社签订《乡村振兴及民营经济发展的战略合作协议》，推出“乡村振兴助茶业、助果蔬”等产品；县政府设立“乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金”等各类涉农风险补偿金7838万元，印发《荣县乡村振兴农业产业发展贷款工作实施方案》，推出“省农担”“惠农贷”“助保贷”等13种政府主导的涉农金融贷款，累计放款3500笔、14.13亿元投入乡村振兴领域，争抢新型农业经营主体的融资市场，改善了农村金融环境。